将企业的业务（即核心运营活动）和财务（包括财务管理、会计、报告等方面）进行有机结合和协同，以实现更高效的运营和管理。这一概念强调将传统上独立的业务和财务部门整合为一个协同工作的整体，通过更紧密的合作和信息流动，使企业能够更灵活、迅速地应对市场变化，实现业务增长和管理效率的提升。

　　业财融合的目标是消除业务和财务之间的隔阂，使得财务不再仅仅是支持性的部门，而是能够更深度地参与业务决策、战略制定，同时业务侧也更加理解和借助财务数据进行更科学、有效的经营。

　　财务部门在价值转型过程中面临着诸多挑战和难点，主要集中在传统角色与财务价值理念的演进、财务部门在实践中面临的困难，以及业务与财务之间的沟通与认知差异这三个方面。

　　传统上，财务部门主要以核算与监督为主，而在财务价值理念的演进中，财务职能逐渐向战略推动、价值整合与风险管控等方向发展。这一转变需要财务人员具备更广泛的业务理解和战略眼光，以更好地支持企业的战略目标。

　　财务部门需要不断升级其专业能力，同时改变传统的思维方式，从被动的数据处理者变为主动的业务合作伙伴。这可能面临员工培训、文化转变等方面的阻力。

　　在实践中，财务部门的价值转型仍处于探索阶段，可能受到多重因素的制约，如专业能力不足、影响力不够、企业文化不支持等。此外，财务部门可能倾向于将自身认为高价值的工作推动到业务侧，但业务侧并未充分认同这些贡献。

　　财务部门需要克服传统固有的职能定位，积极寻找并展示与业务目标直接关联的财务价值。这需要建立更紧密的合作关系，提高财务在企业中的影响力，以便更好地推动企业的战略目标。

　　业务侧和财务侧之间存在沟通和认知的差异，特别是在财务分析等领域。财务部门可能输出大量数据和报告，但这些报告的业务价值在业务侧并不总是被充分理解或认同。这可能导致财务部门与业务侧之间的合作受阻。

　　财务部门需要提高与业务侧的沟通效果，采用更易理解的语言解释财务数据的背后含义，同时更加关注业务侧的实际需求，以增进双方的合作与理解。

　　业财融合涉及业财一体化、财务业务化和业务财务化三个层次。这三个层次相辅相成，构成一个逐层推进的体系。以业财一体化为基础，通过财务业务化推动经营问题的真正解决，最终达到业务财务化的目标，使得业务和财务能够更加紧密地合作，实现企业经营的最大化效益。接下来本文将罗列出这三大层次的要点。

　　BP（Business Partner）模式是业财融合的关键路径，尤其涉及到财务业务化和业务财务化两个维度能否成功落地。这一模式要通过明确定位与工作目标、制订工作内容、设计绩效评价、建立工作方法论来实现。关键在于明确财务BP组织的定位与目标，与业务侧形成高度共识，以避免财务要求与业务期待不一致的状况。

　　BP组织的定位和工作目标需要与企业经营管理的重点相一致，包括助力达成经营目标、在经营组织内落地财务管理体系、促进经营能力和效率提升。

　　工作框架包括预算分析、项目损益、应收运营、降本增效和能力运营板块。这些板块涵盖了预算编制、项目损益管理、应收运营机制建立、降本增效措施和能力提升等方面。

　　绩效评价需要与明确的工作目标相匹配，从预算执行、项目损益分析、应收效率、降本增效、能力提升等方面进行全面评估。

　　业务侧与财务侧的共识对于财务BP体系的成功至关重要。如果缺乏共识，可能导致财务要求与业务期待不一致，造成工作中的困扰和不协调。因此，在财务BP体系建设过程中，与业务侧针对顶层设计达成高度共识是必要的。这样可以确保双方协同合作，实现有效的业财融合。

　　随着系统设计理念和先进技术的发展，IT系统能够更好地整合业务和财务数据、促进信息流的畅通、使得不同部门之间能够协同工作、提高业务决策的准确性和及时性。新一代IT系统不再局限于流程执行和业务信息化，而是以支撑体系化管理机制为导向。这包括更强调协同管理、信息共享和跨部门合作的设计理念，使得系统更贴近实际业务需求。

　　此外，新一代IT系统结合了云计算、大数据、人工智能等先进技术，提供更灵活、智能化的解决方案。云计算使得系统更具弹性和可扩展性，大数据和人工智能则赋予系统更强大的分析和预测能力。

　　市面上有许多软件类型可以支持业财一体化的实现，涵盖CRM（客户关系管理）软件、ERP（企业资源规划）软件、采购管理软件、人力资源管理软件等。接下来，本文将通过纷享销客CRM系统的实际案例，展示北京盈建科软件股份有限公司如何利用CRM软件实现客户关系管理与财务数据的无缝整合，从而提升企业的运营效率和财务决策的准确性。

　　北京盈建科软件股份有限公司（简称“盈建科”）成立于 2010 年，致力于建筑结构设计和BIM 相关软件产品的开发、销售及技术服务，专业为建筑行业和基础设施领域提供 BIM 标准化软件产品及综合解决方案。

　　盈建科与纷享销客合作，以CRM系统为切入点推进业财一体化，实现了市场、销售、商务以及财务等多个部门的高效协同。

　　在前文提到的有关业财融合的实践中，本文讨论了业务与财务的协同，以及财务部门在面临的挑战和解决思路。通过业财一体化、财务业务化和业务财务化三个层次的逐步推进，企业能够实现更紧密的合作，提高管理效率，助力持续增长与效益提升。

　　总的来说，业财融合不仅仅是一种管理理念和技术手段，更是一种全员参与、持续优化的企业文化。在未来的发展中，随着市场的不断变化和技术的不断进步，业财融合将继续发挥其重要作用。通过实现业务和财务的深度合作，企业将更具灵活性、迅速应对市场变化，实现经营的最大效益。在这个不断变化的商业环境中，业财融合将成为企业持续发展的关键动力。

　　本文提炼总结自专刊《上市公司如何打好合规与增长的双赢之战》。全书40页，出品方纷享销客市场部。